Dictionnaire

Il arrive parfois que le jargon financier soit un peu étourdissant. Il est facile de se perdre dans ses grands mots et nombreux acronymes. Cette section définit une grande partie du charabia utilisé par le monde de la finance, mot par mot, en ordre alphabétique.

Voici les définitions de quelques mots clés utilisés dans le cadre du programme Connaissances financières de base. Ces mots peuvent avoir des sens différents ou refléter des notions distinctes dans d’autres contextes.

A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V W X Y Z

A

• abri fiscal  placement ou autre mécanisme financier qui vous permet de protéger une partie de vos gains de l’impôt pendant une certaine période
• actionnaire  personne qui détient des actions d’une société
• action ordinaire  titre représentant une participation au capital d’une société, accordant à son détenteur le droit de voter pour élire les directeurs et de participer à la prise de décisions importantes (voir actions)
• actions  titres représentant une participation au capital d’une société
• Agence du revenu du Canada (ARC)  organisme du gouvernement fédéral chargé de percevoir les impôts et d'administrer les lois fiscales canadiennes
• agent d'assurance  personne autorisée à vendre des produits d’assurances au nom d’une société d’assurances
• assurance  voir police d'assurance
• assurance-dépôts  régime d'assurance qui protège les fonds déposés au cas où une banque, une caisse populaire ou une société de fiducie ferait faillite (voir Société d'assurance-dépôts du Canada)
• assurance de responsabilité civile type d’assurance qui protège si vous devez payer pour des dommages causés à autrui (p. ex. si vous frappez le véhicule d’une autre personne et que vous êtes tenu responsable)
• assurance-emploi (AE)  régime du gouvernement du Canada auquel on contribue en versant un pourcentage de son salaire et qui vous assure des revenus pendant une période donnée en cas de perte d’emploi 
• assuré(e)  personne dont la propriété ou la vie est assurée
• assureur  société d’assurances
• aux deux semaines, à la quinzaine  qui a lieu toutes les deux semaines
• avoirs  biens que l’on possède et qui ont une valeur financière

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B

• banque  institution financière qui accepte les dépôts, prête de l’argent et offre divers autres services financiers
• besoin  nécessité; ce dont on a vraiment besoin; ce qui est essentiel
• biens immobiliers  biens tels que les terrains et les bâtiments
• bimensuel  deux fois par mois
• bon du Trésor  placement à court terme et à faible risque émis par un gouvernement fédéral ou provincial
• bordereau de carte de crédit reçu confirmant un achat fait par carte de crédit, généralement signé par le titulaire de la carte
• bourse, bourse des valeurs mobilières  marché où l’on peut acheter et vendre des actions ordinaires et d’autres types de placements
• budget  prévision des revenus et des dépenses d'une personne, d'une famille ou d'un organisme sur une période donnée
• budget équilibré  budget dans lequel le total des revenus est égal au total des dépenses

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C

• caisse populaire, coopérative d'épargne et de crédit  institution financière qui est la propriété de ses déposants et emprunteurs
• carte de crédit  carte émise par une institution financière qui permet à son titulaire d’acheter des produits et services « à crédit ». L’institution financière paie le vendeur, et le titulaire de la carte rembourse l’institution financière plus tard
• carte de débit  carte qui permet à son titulaire de transférer des fonds électroniquement de son compte à celui d’un détaillant (aussi appelée carte bancaire ou carte de GAB)
• carte prépayée  carte que l’on paie comptant à l’avance et dont le solde diminue au fur et à mesure des achats ou des retraits effectués
• certificat de placement garanti (CPG) placement d’une somme d’argent dans une institution financière, à un taux d’intérêt préétabli et pour une période déterminée
• chèque  document écrit par le titulaire d'un compte bancaire donnant l'ordre à sa banque, à sa caisse populaire ou à sa société de fiducie de prélever une somme de son compte pour payer la personne nommée sur le chèque
• compte  arrangement pris avec une institution financière qui permet de déposer, de retirer, d’emprunter ou d’investir de l'argent
• compte de chèques  compte ouvert dans une banque, une caisse populaire ou une société de fiducie sur lequel le titulaire peut tirer des chèques
• compte d’épargne  compte bancaire avec une banque, une société de fiducie ou une caisse populaire qui paie des intérêts sur l’argent déposé
• connaissances financières de base  connaissances nécessaires pour gérer son argent judicieusement et avec confiance tout au long de sa vie
• contribuable  toute personne qui paie des impôts ou des taxes
• couverture complète, couverture globale police d'assurance qui paie les dommages ou la perte d’un véhicule à la suite de divers risques comme le vol et l’incendie
• créancier  personne ou société qui a prêté de l’argent et à qui, par le fait même, il est dû de l’argent
• crédit  capacité d’emprunter ou de faire des achats en échange d’une promesse de remboursement à une date future
• crédit d’impôt  montant que le contribuable peut déduire de ses impôts à payer

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D

• date d’échéance  date à laquelle une obligation, une débenture, un CPG ou un dépôt à terme doit être remboursé
• débenture  instrument qui s’apparente à une obligation; prêt consenti pour une durée déterminée et dont le remboursement est garanti par la réputation de crédit de l’émetteur
• déclarant  toute personne qui produit une déclaration de revenus
• découvert  déficit qui se produit dans un compte bancaire lorsque les retraits sont supérieurs au solde du compte. Les banques permettent aux clients en règle d’avoir un découvert pendant de courtes périodes, moyennant des frais bancaires et des intérêts
• déduction  voir retenues salariales, déduction fiscale
• déduction fiscale  montant que le contribuable peut soustraire de son revenu brut avant de calculer ses impôts à payer
• déficit  montant résultant du fait que les dépenses dépassent les revenus (contraire : excédent)
• dépense  somme d'argent déboursée; coûts
• dépenses fixes  dépenses qui ne varient pas beaucoup d’un mois à l’autre, comme le loyer et les frais des services publics
• dépenses variables  dépenses qui peuvent varier d’un mois à l’autre comme les dépenses pour l’alimentation et le divertissement
• dépôt  argent détenu dans un compte à une banque, une caisse populaire ou une société de fiducie
• dépôt à terme  type de dépôt fait auprès d’une institution financière, sur lequel des intérêts vous sont payés et qui doit vous être remboursé dans un délai préétabli (p. ex. après 90 jours ou un an)
• désir  ce que l’on désire (mais dont on n’a pas besoin)
• dette  somme due, somme d’argent que l’on doit rembourser à un créancier
• dividende  partie des bénéfices qu'une société distribue à ses actionnaires

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E

• emprunt  somme d’argent empruntée que l’on doit habituellement rembourser avec intérêt selon un calendrier de versements préétabli
• épargne  argent non dépensé ou mis de côté dans un but particulier  
• escroquerie  activité frauduleuse ou non éthique; fraude, vol ou tromperie
• excédent  surplus d’argent résultant du fait que les revenus dépassent les dépenses (contraire : déficit)

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F

• facture  document écrit indiquant le montant dû pour l’achat de biens ou de services
• faillite bancaire  état d'une banque qui n'a plus assez de fonds pour rembourser ses déposants
• fonds commun de placement  fonds constitué de sommes mises en commun par des investisseurs et gérées par un gestionnaire de portefeuille professionnel
• frais bancaires  frais qu’une institution financière facture à ses clients en échange de services bancaires
• franchise  voir franchise d’assurance 
• franchise d’assurance  aux termes d’une police d’assurance, partie d’une réclamation que l’assuré doit débourser avant que la société d’assurance paie le solde

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G

• gains  argent obtenu d’un travail ou d’un placement; profits
• garantie  voir garantie d’assurance 
• garantie collision assurance qui garantit les dommages subis par un véhicule lorsque ces dommages résultent d'une collision
• garantie d’assurance  énumération des divers types de pertes que couvre une police d’assurance et des limites sur les réclamations pouvant être faites
• guichet automatique bancaire (GAB)  terminal qui permet d'effectuer des opérations bancaires en utilisant une carte électronique

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H

• hameçonnage  technique qui est utilisée pour essayer d’obtenir des renseignements confidentiels comme un mot de passe et qui consiste à envoyer de faux courriels apparemment authentiques ou à prétendre faussement représenter un site Web
• heures supplémentaires  heures travaillées en plus des heures régulières
• hypothèque  prêt (habituellement pour l’achat d’une maison) en vertu duquel le prêteur peut prendre possession de la propriété si le prêt n’est pas remboursé à l’échéance

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I

• impôt sur le revenu  pourcentage du revenu annuel qui doit être versé aux gouvernements fédéral et provincial, et qui sert à financer les services gouvernementaux
• indemnité  somme versée en réparation d'une perte ou d'un préjudice
• inflation  hausse générale du prix des biens et des services au fil du temps; les gouvernements utilisent un « indice des prix à la consommation », un panier de biens et de services que la plupart des gens achètent, afin de mesurer l’inflation
• institution financière  banque, société de fiducie, caisse populaire ou autre institution qui offre des services financiers tels que des comptes d’épargne et des comptes de chèques, des prêts, des cartes de crédit et des placements
• intérêt  somme versée par l’emprunteur au prêteur
• intérêt composé  intérêt versé sur le montant initial déposé ainsi que sur tous les intérêts gagnés antérieurement (p. ex. la première année, la banque verse un intérêt de 5 $ sur un dépôt de 100 $; la deuxième année, elle verse un intérêt sur 105 $)
• intérêt simple  intérêt versé uniquement sur le montant du dépôt initial et non sur les intérêts gagnés au fil du temps, par opposition à l’intérêt composé (p. ex. la première année, la banque verse un intérêt de 5 $ sur un dépôt de 100 $; la deuxième année, elle verse à nouveau un intérêt sur le dépôt initial de 100 $)
• investisseur  personne qui fait un placement

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L

• liquidité  capacité de vendre rapidement un placement à un prix juste
• littéracie financière  capacité de comprendre des concepts financiers

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M

• marge de crédit  prêt préapprouvé qui permet d’emprunter de l’argent lorsqu’on en a besoin jusqu’à concurrence du montant alloué
• mode de paiement différé  entente qui permet de reporter le paiement d’un achat sur une période donnée, habituellement en faisant des versements échelonnés qui comprennent des intérêts
• mode de vie  façon de vivre, activités normales, passe-temps, attitudes et niveau de vie

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N

• non essentiel  ce dont on n’a pas besoin; ce qui n’est pas essentiel
• numéro d’identification personnel (NIP)  numéro confidentiel utilisé pour confirmer son identité lors de l’accès à un guichet bancaire, à un ordinateur ou à un réseau téléphonique

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O

• obligation placement émis par un gouvernement ou une société qui promet de rembourser les investisseurs à une date donnée et de verser des intérêts à un taux déterminé
• obligation d'épargne du Canada (OEC)  obligation gouvernementale émise par la Banque du Canada et encaissable dans la plupart des institutions financières canadiennes
• organisme de réglementation des valeurs mobilières  organisme gouvernemental indépendant qui réglemente le commerce des valeurs mobilières (telles que les actions et les obligations) et qui protège les investisseurs dans leur province de résidence

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P

• part  voir part de fonds commun de placement
• part de fonds commun de placement  part des sommes investies et mises en commun dans un fonds commun de placement
• pension  paiement régulier versé à un employé handicapé ou retraité, provenant habituellement d’un fonds auquel l’employeur et l’employé ont contribué au cours des années précédentes 
• placement  moyen de faire fructifier son argent en vue d’en retirer un revenu, une plus-value ou les deux
• plan financier  plan établi pour définir ses objectifs financiers et déterminer les moyens de les atteindre
• pointage de crédit  pointage qui reflète la solvabilité et l’historique en matière de crédit d’une personne, que les institutions financières utilisent lorsqu’elles analysent les demandes de prêts afin de décider d’accorder ou de refuser le prêt demandé et de déterminer le montant de ce prêt
• police d'assurance contrat financier conclu pour se protéger contre les risques liés aux événements malheureux (comme un accident de voiture) qui peuvent survenir; si de tels événements se produisent, la société d’assurances indemnise l’assuré pour les pertes qu’il a subies, conformément aux conditions du contrat
• portefeuille  ensemble d’actions, d’obligations ou d’autres placements que l’on détient
• portefeuille équilibré  portefeuille composé d’un ensemble diversifié de placements tels que des obligations, des actions de sociétés et des fonds communs de placement
• prime d’assurance  somme que l’on paye (habituellement chaque mois ou chaque année) pour une police d’assurance
• principal  montant initial placé ou prêté pour gagner des intérêts ou d’autres formes de revenu
• priorité  chose qui est plus importante par rapport à d’autres
• profil du personnage  description de la personnalité et des antécédents d'un personnage

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Q

• quasi-espèces  instruments financiers facilement monnayables et ne comportant pas beaucoup plus de risque que des espèces (p. ex des bons du Trésor)

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R

• reçu  document imprimé faisant état des articles achetés et de leur prix
• Régime de pensions du Canada (RPC)  régime du gouvernement du Canada dans lequel une fraction du salaire est versée dans un fonds qui procurera des revenus à la retraite
• régime enregistré d’épargne-études (REEE)  régime d’épargne spécial enregistré auprès du gouvernement qui permet de mettre de l’argent de côté pour financer les futures études postsecondaires d’un enfant et de réduire les impôts qui seront prélevés sur l’argent placé dans le régime
• régime enregistré d’épargne-retraite (REER)  régime d’épargne spécial enregistré auprès du gouvernement qui permet de réduire les impôts à payer sur l’argent épargné en vue de la retraite
• règle de 72  moyen rapide d’estimer le temps requis pour doubler la valeur d’un placement
• relevé de compte bancaire  registre des opérations portées à un compte, que l’institution financière envoie habituellement une fois par mois au détenteur du compte
• rémunération  somme versée pour l'accomplissement d’un travail
• rendement  profit tiré d’un placement sous la forme d’intérêts, de dividendes ou de l’accroissement de la valeur du placement (voir rendement attendu) 
• rendement attendu  profit global que l'on s’attend à tirer d’un placement dans le futur; peut être très différent du rendement réel qui sera obtenu
• rendement réel  rendement d’un placement compte tenu de l'inflation; si le placement a donné un rendement de 6 % l’an dernier mais que les dépenses ont augmenté de 4 %, l’écart est de seulement 2 % – le « rendement réel » est donc de 2 %
• responsabilité  le montant que vous devez à un prêteur pour une somme prêtée; dans le domaine des assurances, obligation de payer pour les dommages causés (voir assurance de responsabilité civile)
• retenues salariales  montant déduit automatiquement du chèque de paye au titre notamment des impôts, de l’assurance-emploi et des cotisations à un régime de retraite
• retirer  sortir de l’argent d’un compte
• retrait  montant d’argent que l’on retire d’un compte
• revenu  argent qui provient par exemple d’un travail, de cadeaux, d’une entreprise ou de placements
• revenu brut  revenu total avant déduction des impôts et des autres coûts
• revenu imposable  partie du revenu sur lequel on doit payer des impôts
• risque  degré d’incertitude quant au rendement attendu d’un placement, y compris la possibilité d’une perte financière

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S

• Société d'assurance-dépôts du Canada (SADC)  organisme du gouvernement fédéral qui assure les fonds déposés dans les banques canadiennes et certaines autres institutions financières
• société de fiducie  institution financière, semblable à une banque, qui accepte les dépôts et accorde des prêts; les sociétés de fiducie offrent souvent des services spécialisés que les banques ne peuvent pas offrir, tels que l’administration des successions et des régimes de pension
• solde  somme d’argent que l’on doit ou que l’on détient dans un compte

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T

• T1  formulaire qui sert à déclarer son revenu à l’Agence du revenu du Canada et à calculer l’impôt à payer par le contribuable ou le remboursement d’impôt auquel il a droit
• T2202A  formulaire sur lequel l’établissement d’enseignement indique les périodes d’études auxquelles un étudiant est inscrit et dont l’étudiant se sert pour demander des déductions fiscales pour études
• T4  formulaire sur lequel l’employeur fait état des gains et des déductions de l’employé afin que ce dernier puisse les inclure dans sa déclaration de revenus
• T5  formulaire dont une institution financière se sert pour déclarer les revenus de placement d’un particulier afin qu’il puisse les inclure dans sa déclaration de revenus
• taux annuel en pourcentage (TAP)  taux d'intérêt réel appliqué à un prêt chaque année; le TAP est calculé en fonction de règles normalisées afin d’aider les emprunteurs à comparer les taux; le TAP peut être différent du taux publicisé
• taux de rendement effectif  mesure du taux de rendement réel d’un placement compte tenu des intérêts composés, des escomptes et des frais
• taxe sur les produits et services (TPS)  taxe du gouvernement du Canada qui s’applique à la plupart des biens et services
• terme  période de temps déterminée
• tolérance au risque  mesure dans laquelle on est disposé ou prêt à assumer le risque de perdre de l’argent à la suite d’un placement
• transfert électronique de fonds (TEF)  système permettant de transférer de l’argent électroniquement entre des comptes détenus dans des institutions financières
• travail autonome  travail à son propre compte

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V

• valeur de remplacement  dans un contrat d’assurance, somme qu’il faudrait débourser pour remplacer un article assuré à son prix actuel, même si ce prix est plus élevé que le prix initial
• valeur nominale  (1) valeur figurant au recto de la monnaie ou d’autres instruments financiers tels que les obligations ou les débentures; (2) montant que reçoit un prêteur après le remboursement d’une obligation ou débenture (voir date d'échéance)
• vérification du crédit  examen de la solvabilité d’une personne et de son historique en matière de crédit
• vol d'identité  vol de renseignements sur l’identité d’une personne pour ensuite se faire passer pour cette personne afin de dépenser de l’argent à l’aide de sa carte de crédit ou de sa carte de débit

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Sources

• Agence de la consommation en matière financière du Canada. Glossaire (www.acfc.gc.ca/fra/glossaire.asp)
• Association canadienne des compagnies d’assurances de personnes inc. Glossaire de termes d’assurance (www.clhia.ca/fr/f11.htm)
• Association des banquiers canadiens. Glossaire – Questions d’argent (www.yourmoney.cba.ca/tsam/fr/tools/glossary)
• Société d’assurance-dépôts du Canada. Glossaire (www.sadc.ca/index.cfm/ci_id/1689/la_id/2.htm)